Quelle est la différence entre le REER et le CELI?
Le régime enregistré d'épargne-retraite (REER) et le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) vous permettent d'accumuler de l'argent à l'abri de l'impôt tout au long de l'année. Le REER est principalement conçu pour épargner en prévision de votre retraite. Le CELI vous permet de concrétiser vos projets ou de vous constituer un fonds d'urgence pour les imprévus.
Choisissez celui qui répond le mieux à vos besoins et à vos objectifs ou combinez-les pour profiter de tous leurs avantages!
Comment fonctionne le REER?
Qui peut cotiser?
Toute personne qui gagne un revenu au Canada.
Il est possible de cotiser jusqu'au 31 décembre de l'année où vous atteignez 71 ans.
Date limite pour cotiser
Pour l'année d'imposition 2024 : le 3 mars 2025
Droits de cotisation maximale
18 % de votre revenu gagné l'année précédente, jusqu'à un maximum de 31 506 $ pour l'année d'imposition 2024.
S'ajoutent vos droits de cotisation inutilisés depuis 1991.
Règles fiscales
La somme cotisée est déduite de votre revenu imposable.
Les retraits sont imposables.
Cotisations excédentaires
Vous pouvez dépasser votre limite de cotisation annuelle de 2 000 $ sans pénalité.
Si vous dépassez ce montant, des pénalités de 1 % par mois s'appliquent.
Comment fonctionne le CELI?
Qui peut cotiser?
Toute personne de 18 ans ou plus qui a un numéro d'assurance sociale valide.
Il n'y a pas d'âge maximal pour cotiser.
Date limite pour cotiser
Le 31 décembre de l'année en cours
Droits de cotisation maximale
Cotisation annuelle maximale pour 2024 : 7 000 $
S'ajoutent vos droits de cotisation inutilisés depuis 2009 et vos retraits faits l'année précédente.
Règles fiscales
La somme cotisée n'est pas déduite de votre revenu imposable.
Les retraits ne sont pas imposables.
Cotisations excédentaires
Pénalités de 1 % par mois dès le premier dollar excédentaire.
REER ou CELI : lequel prioriser?
Les 2 régimes sont complémentaires. Votre choix dépendra de votre situation et de vos besoins.
Pour la retraite ou vos divers projets
- Le REER est la 1re option à considérer pour votre épargne-retraite. Aussi, ce régime est idéal pour payer moins d’impôt. Comme vos cotisations diminuent votre revenu imposable, vous pourriez avoir un remboursement d’impôt et même augmenter vos prestations gouvernementales.
- Le CELI est à prioriser si vous voulez accéder à vos économies avant votre retraite pour réaliser divers projets ou pour faire face aux imprévus. Plus tard, ce régime peut être utile pour compléter l’épargne-retraite.
Pour acheter ou construire une première maison
Le REER donne droit au régime d’accession à la propriété (RAP) et vous permet de retirer un montant sans payer d’impôt, à rembourser sur 15 ans.
Une autre option à envisager est le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP). Vos cotisations à ce nouveau compte réduisent votre revenu imposable, et l’argent accumulé et les retraits admissibles ne sont pas imposables. Si vous cotisez déjà à un REER, vous pouvez transférer une somme que vous avez accumulée vers un CELIAPP sans payer d’impôt et dans la limite de vos droits de cotisation. Vous profitez ainsi de tous les avantages de ce nouveau régime pour réaliser votre projet d’achat, si vous y êtes admissible.
Comment atteindre vos objectifs d'épargne plus facilement?
Voici 3 conseils concrets pour vous aider à accumuler de l'argent tout au long de l'année.
Commencez à cotiser dès que possible
N'attendez pas avant de cotiser. Les petites sommes additionnées font une réelle différence sur le long terme. Vous évitez aussi de devoir redoubler d'efforts à l'approche de votre retraite.
Prévoyez des cotisations mensuelles
À la place de faire une grosse cotisation annuelle, planifiez de plus petites cotisations chaque mois. Vous développez une bonne habitude et mettez moins de pression sur votre budget.
Programmez des versements automatiques
Avec les versements automatiques, prélevez vos cotisations directement sur votre compte. Choisissez le montant et la fréquence de vos virements pour épargner sans effort, tout au long de l'année.
Nos conseils pour faire un choix éclairé
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Foire aux questions
Est-ce que je devrais investir dans un REER ou un CELI?
Les deux régimes sont complémentaires. Votre choix dépendra de votre situation et de vos besoins.
Le REER est souvent privilégié pour l’épargne-retraite, alors que le CELI sert davantage à réaliser divers projets.
Contactez-nous pour connaître le régime ou la combinaison la mieux adaptée à vos besoins et à vos objectifs d’épargne.
REER, CELI ou CELIAPP : quelle est la meilleure option pour acheter ma maison?
Le CELIAPP, le REER et le CELI peuvent être considérés ensemble ou séparément si vous planifiez acheter ou construire une maison.
Le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) est idéal pour accumuler une mise de fonds. Vos cotisations réduisent votre revenu imposable, et l’argent accumulé et les retraits admissibles ne sont pas imposables.
Le REER est aussi à considérer puisqu’il vous donne droit au régime d’accession à la propriété (RAP). Ce programme gouvernemental vous permet de retirer de l’argent de votre REER pour acheter ou construire une maison, sans payer d’impôt. Vous pouvez aussi transférer une somme de votre REER vers un CELIAPP sans payer d’impôt et dans la limite de vos droits de cotisation.
Enfin, vous pouvez utiliser votre CELI pour compléter votre mise de fonds ou si vous n’êtes pas admissible au CELIAPP et au RAP.
Quelles sont les règles d'imposition?
REER
- Cotisations déductibles du revenu imposable
- Retraits imposables
- Revenus de placement imposables au moment du retrait
- Imposition au décès : oui, sauf si le REER est transmis à votre conjoint, à votre conjointe ou à vos enfants ou petits-enfants à charge
CELI
- Cotisations non déductibles du revenu imposable
- Retraits non imposables
- Revenus de placement non imposables au moment du retrait
- Imposition au décès : non. Après votre décès, votre conjoint ou votre conjointe peut transférer les sommes de votre CELI dans le sien. Cela n'affectera pas ses droits de cotisation.
Est-ce que je peux investir dans le régime de mon conjoint ou de ma conjointe?
Vous pouvez cotiser dans le REER de votre conjoint ou de votre conjointe et profiter de la déduction dans le calcul de votre revenu imposable, même si vous n'êtes pas le ou la bénéficiaire de ce REER.
Vous ne pouvez pas cotiser dans son CELI. Vous pouvez lui donner de l'argent pour qu'il ou elle cotise à son CELI, mais ce montant ou tout revenu gagné de ce montant ne vous sera pas attribué.
Quelles sont les conséquences d'un retrait?
REER
Les retraits de votre REER sont imposables. Ils peuvent diminuer vos prestations et vos crédits gouvernementaux basés sur le revenu.
Les sommes retirées de votre REER ne pourront pas y être remises, sauf dans le cadre du régime d'accession à la propriété (RAP) ou du régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP).
CELI
Le CELI vous permet de faire des retraits à tout moment. Les retraits de votre CELI ne sont pas imposables. Ils ne modifient pas vos prestations ni vos crédits gouvernementaux basés sur le revenu.
Les montants retirés s'ajoutent à vos droits de cotisation pour l'année suivante.
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Par téléphone
Région de Montréal :
514 224-7737 Numéro de téléphone du service à la clientèle pour la région de Montréal. Ce lien ouvre votre application de téléphonie. (514 CAISSES)
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