7 conseils pour planifier le décaissement à la retraite

Pour avoir une retraite à la hauteur de vos attentes, il ne suffit pas d’accumuler et de faire fructifier votre épargne. Il est aussi important de prévoir de quelle façon vous retirerez les fonds accumulés. 

Le défi consiste à planifier les revenus de retraite afin de minimiser les incidences fiscales. En effet, l’optimisation fiscale se trouve au cœur de cette démarche, même s’il y a d’autres aspects à considérer.

Découvrez sept conseils qui vous aideront à établir votre plan de décaissement et à profiter au maximum des revenus disponibles pour votre retraite. 

Une stratégie personnalisée bien planifiée vous permettra de déterminer l’ordre de décaissement le mieux adapté à votre situation en tenant compte de toutes vos sources de revenus.

En effet, il est important de prévoir à quel moment vous retirerez l’épargne que vous avez accumulée pour votre retraite, en tenant compte de l’âge auquel vous commencerez à le faire, de vos autres sources de revenus ainsi que de votre coût de vie à la retraite. Votre taux d’imposition et l’incidence fiscale propre à chaque véhicule d’épargne devront aussi être considérés.

Votre plan de décaissement vous permettra, entre autres, de répartir les retraits entre vos régimes enregistrés et vos autres placements, en considérant les incidences fiscales liées à chacun. Par exemple, vous devrez tenir compte du fait que :

• tout retrait d’un REER ou d’un autre compte à imposition différée, tel qu’un régime volontaire d’épargne-retraite (RVER), un fonds de revenu viager (FRV) ou un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), est imposable;
  
  
• les revenus (dividendes ou gain en capital) ou le produit de la vente de titres boursiers dans des véhicules de placement non enregistrés sont imposés différemment.

Vous devez aussi savoir que tous les montants imposables s’ajoutent à vos revenus et pourraient avoir un effet sur votre admissibilité à certains crédits d’impôt ou programmes sociaux basés sur le revenu (ex. crédit pour la TPS, crédit pour solidarité, supplément de revenu garanti), sans oublier le remboursement partiel ou total de la pension de la sécurité de la vieillesse, lorsque le revenu dépasse un certain seuil. 

Vous songez à rénover votre maison, à changer de véhicule ou à partir vivre pendant quelques mois en Floride? D’aussi importantes dépenses devraient être intégrées à votre plan de décaissement. Vous éviterez ainsi des retraits considérables qui pourraient entraîner une facture fiscale plus élevée, ainsi que des répercussions sur vos placements ou votre plan de retraite à long terme.

Comme la vie est remplie d’imprévus, votre plan de décaissement devrait tenir compte du risque que des dépenses non planifiées surviennent. Dans cette optique, il est préférable de garder une certaine marge de manœuvre ou de maintenir un fonds d’urgence.

Ce n’est pas parce que votre plan de décaissement est prêt ou que vous avez commencé à retirer des sommes des fonds accumulés pour la retraite que vous devez arrêter d’investir. Au contraire, il est possible de générer du rendement, même à la retraite.

En mettant à jour votre profil d’investisseur, vous aurez la certitude que vos placements sont toujours adaptés à votre situation et qu’ils répondent à vos besoins.

Le respect de votre plan de décaissement est essentiel à son efficacité, mais il est tout aussi important de le réviser périodiquement. En cas d’imprévus, d’un changement de situation ou de turbulence des marchés, vous pourrez ajuster le montant à retirer ou revoir votre stratégie afin de maintenir la période de décaissement prévue. De cette façon, vous réaliserez vos projets de retraite et ferez durer votre capital de retraite le plus longtemps possible.

En établissant le plan de décaissement de votre portefeuille, prévoyez également un certain niveau de flexibilité qui vous permettra d’ajuster les retraits. En effet, la retraite comporte plusieurs étapes, certaines plus actives, d’autres moins, et les dépenses suivent habituellement en conséquence!

Personne n’est à l’abri d’un événement imprévu tel qu’un décès. C’est pourquoi il est important de s’y préparer financièrement. Au moment de votre décès, la loi prévoit que toutes vos immobilisations (ex. actions détenues dans un portefeuille non enregistré, immeubles, etc.) seront réputées avoir été vendues à leur juste valeur marchande (JVM). Cela aura des conséquences fiscales sur votre revenu, tout comme la JVM de tous les biens détenus dans vos régimes à imposition différée (ex. REER, CRI, FERR, FRV), à moins que votre conjoint survivant soit le bénéficiaire désigné (lorsque permis) ou l’héritier ou, dans le cas du CRI ou du FRV, qu’il bénéficie de la priorité au conjoint prévue par la loi. Votre succession devra donc, le cas échéant, s’assurer d’avoir suffisamment de liquidités pour payer l’impôt à votre décès.

Voilà pourquoi il est important de déterminer maintenant à qui vous léguerez vos actifs. Vous pourrez ainsi mettre en place des stratégies pour réduire ou reporter l’impôt payable à votre décès et les intégrer à votre plan de décaissement.

Le respect de votre plan de décaissement est essentiel à son efficacité, mais il est tout aussi important de le réviser périodiquement. En cas d’imprévus, d’un changement de situation ou de turbulence des marchés, vous pourrez ajuster le montant à retirer ou revoir votre stratégie afin de maintenir la période de décaissement prévue. De cette façon, vous réaliserez vos projets de retraite et ferez durer votre capital de retraite le plus longtemps possible.

En établissant le plan de décaissement de votre portefeuille, prévoyez également un certain niveau de flexibilité qui vous permettra d’ajuster les retraits. En effet, la retraite comporte plusieurs étapes, certaines plus actives, d’autres moins, et les dépenses suivent habituellement en conséquence!

Votre conseiller ou conseillère est là pour vous aider à préparer votre plan de décaissement personnalisé, à le mettre en place et à le réviser. N’hésitez pas à demander conseil, peu importe où vous en êtes dans la planification de votre retraite.