REER et CELI : démêler le vrai du faux

Le REER ne permet pas seulement d’épargner pour la retraite et le CELI est plus qu’un compte d’épargne. Découvrez comment certaines fausses croyances vous empêchent de tirer pleinement profit de ces véhicules d'épargne.

Angela Iermieri, planificatrice financière chez Desjardins, déboulonne les neuf mythes les plus tenaces concernant le Régime enregistré d’épargne retraite (REER) et le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) pour que vous puissiez faire un choix éclairé.

1. Le REER est seulement utile pour la retraite

Faux. L’achat d’une première propriété ou un retour aux études sont d’autres projets que le REER rend possibles. Le régime d’accès à la propriété (RAP) facilite l’achat d’une première propriété en permettant de retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER sans payer d’impôt. Le régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) vous aide, vous ou votre conjoint ou votre conjointe, à faire un retour aux études en retirant jusqu’à 20 000 $ sans payer d’impôt¹.

2. Le CELI est un compte d'épargne dans lequel je peux piger sans problème

Vrai. Le CELI vous permet en effet de retirer des sommes lorsque vous en avez besoin. En revanche, l'avantage du CELI est de faire croître l'épargne et les revenus générés à l'abris de l'impôt. Il faut donc y laisser son argent assez longtemps pour générer des revenus.

De plus, plusieurs options de placement s’offrent à vous pour votre CELI. Selon votre profil d’investisseur, vous pouvez choisir le produit qui vous convient pour faire fructifier votre argent à l’intérieur de votre CELI. Les revenus d’intérêts, de dividendes ou le gain en capital s’ajoutent à votre capital investi, le tout à l’abri de l’impôt. Les sommes retirées du CELI ne sont pas imposables. De plus, ces sommes génèrent des droits pour l’année suivante. Assurez-vous toutefois d’en faire le suivi pour ne pas dépasser les limites permises.

3. Ma cotisation REER est faite, l’argent est placé!

Pas tout à fait. Le REER est comme un panier dans lequel nous déposons des cotisations qui donnent des déductions fiscales. Ensuite, il est possible de faire fructifier cet argent en choisissant des placements qui répondent à vos besoins, selon votre profil d’investisseur, votre tolérance au risque et la durée fixée pour atteindre vos objectifs. Plusieurs types de placements sont offerts. Un conseiller ou une conseillère pourra vous guider dans votre démarche. Cela vous permettra de faire croître votre épargne et vos rendements à l’abri de l’impôt. Le temps travaille pour vous.

4. Les marchés sont tellement volatiles, ça ne vaut pas la peine de prendre des REER maintenant

Faux. L’avantage du REER est d’abord de profiter de l’économie d’impôt que vous procure la cotisation elle-même. Ensuite, vous pouvez investir cette somme dans un des nombreux produits de placement offerts (épargne à terme, placements garantis liés aux marchés, fonds communs de placement, titres boursiers).

Vous pouvez choisir les produits qui vous conviennent et viser à diversifier votre portefeuille REER selon votre tolérance au risque et vos objectifs. Plus votre horizon de placement est long, plus le choix de placements est grand et, très souvent, les possibilités de rendement sont plus élevées. Vous pourrez ainsi faire croître l’argent cotisé au REER à l’abri de l’impôt jusqu’au moment du retrait, en plus de bénéficier d’une économie d’impôt lors de la cotisation.

5. Le REER ne sert à rien puisque je devrai payer de l’impôt lors du retrait

Faux. La cotisation vous permet de bénéficier d’une déduction dans le calcul de votre revenu lors de la préparation de votre déclaration de revenus annuelle. De plus, le REER permet de reporter l’impôt à payer au moment des retraits. L’idée? Généralement, le revenu est moins élevé à la retraite, donc le taux d’imposition est plus faible. Le plus important, c’est que pendant toutes ces années l’argent croît à l’abri de l’impôt.

À l’approche de la retraite, une bonne stratégie de retrait REER élaborée avec votre conseiller ou votre conseillère vous permettra d’en réduire l’effet fiscal.

6. À la retraite, le retrait REER nous pénalise, car on perd la pension de la Sécurité de la vieillesse

Oui et non, cela dépend de votre revenu. Une personne commence à perdre une partie de la pension de la Sécurité de la vieillesse (SV) lorsque son revenu individuel net est supérieur à environ 86 000 $². Si vous prévoyez atteindre ces revenus à la retraite, ou si vous hésitez à cotiser au REER, un plan de retraite établi avec votre conseiller ou votre conseillère vous permettra de déterminer la meilleure stratégie pour vous.

7. Le CELI est mieux que le REER, car il n’y a pas d’impôt à payer sur les retraits

Faux. Ils ont chacun leurs avantages. Vous n’aurez en effet aucun impôt à payer lorsque vous retirerez des sommes du CELI, puisque vous n’avez pas obtenu une déduction dans le calcul de votre revenu en y cotisant, contrairement au REER. Le CELI est donc à privilégier pour des projets à court ou moyen terme, et même à long terme, en prévision de la retraite.

En revanche, la cotisation au REER est plus avantageuse si votre objectif est de faire une économie d’impôt à un taux d’imposition plus élevé que celui qui est appliqué au moment du retrait, et de bonifier certains crédits et programmes sociaux.

8. Le CELI n’est pas accessible aux personnes qui ne travaillent pas

Faux. Toute personne âgée de 18 ans et ayant un numéro d’assurance sociale (NAS) valide peut cotiser à un CELI, qu’elle ait des revenus de travail ou de retraite, ou qu’elle n’ait aucun revenu. Chaque année, le même droit de cotisation est offert à tous. En 2024, il est permis de cotiser 7 000 $. Si vous n’avez jamais cotisé, aviez 18 ans ou plus en 2009 et avez un NAS valide depuis 2009, vos droits de cotisation s’élèvent à 95 000 $. Si vous avez déjà cotisé et fait des retraits, le montant retiré s’ajoute à vos droits de cotisation de l’année suivante. Il faut toutefois faire le suivi de vos transactions pour ne pas dépasser la limite de cotisation permise.

9. La cotisation au REER du conjoint ou de la conjointe permet de choisir qui bénéficie de l’avantage fiscal

Faux. Vous pouvez choisir de cotiser au REER de votre conjoint ou votre conjointe, selon vos droits de cotisation, et c’est vous qui profiterez de l’économie d’impôt. Toutefois, les sommes versées dans le REER appartiendront à votre conjoint ou votre conjointe. C’est donc votre partenaire qui sera imposé sur le montant du retrait si l’argent demeure dans son REER plus de 3 ans³, sinon la somme retirée sera ajoutée à vos revenus et c’est vous qui payerez l'impôt.

Cotiser au REER de son conjoint ou de sa conjointe permet de répartir de façon plus égale le revenu des deux contribuables à la retraite, et donc de réduire la facture fiscale si le taux marginal d’impôt du conjoint ou de la conjointe est moins élevé. C’est ce qu’on appelle fractionner les revenus. Parlez-en à votre conseiller ou votre conseillère pour déterminer s'il s'agit d'une bonne stratégie fiscale pour vous.